Оплата по QR-коду для ИП без эквайринга: по реквизитам, через СБП или по ссылке

Принимать оплату по QR-коду ИП может без своего терминала и без своего договора торгового эквайринга, и путей у него три. Код по реквизитам расчетного счета вы собираете сами, без договора с банком и без платы за прием. Код СБП выдает банк по договору и с каждой оплаты удерживает комиссию, не выше предельной по решению Банка России. Платежную ссылку дает банк или сервис приема платежей, клиент платит на их странице, а вы печатаете ссылку кодом.

Кассовый чек по закону о контрольно-кассовой технике нужен в каждом из трех путей. Без кассы работают, в частности, ИП на налоге на профессиональный доход, ИП на патенте по перечню видов деятельности и ИП в отдаленной или труднодоступной местности из перечня региона. Остальные освобождения перечислены в ст. 2 того же закона.

Нужна ли ИП касса при оплате по QR-коду

Эквайринг это ваш договор с банком на прием карт через терминал или на сайте за процент от оплаты. В первых двух путях такого договора нет вовсе, в третьем его держит сервис или банк, который дал вам ссылку. С кассой иначе. По закону 54-ФЗ расчет это прием денег «наличными деньгами и (или) в безналичном порядке» за товары, работы и услуги, и касса применяется «в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов». Перевод по реквизитам на расчетный счет это безналичный порядок, поэтому чек нужен по нему так же, как при оплате картой. Оплата через СБП и через платежную ссылку сюда входит тоже.

Когда клиент платит по коду с квитанции или счета и вы с ним не встречаетесь, для таких переводов в законе есть свой срок. По п. 5.3 ст. 1.2 чек нужно сформировать не позднее рабочего дня, следующего за днем расчета, и отправить его на номер телефона или почту, которые дал клиент, но не позднее передачи товара. Вместо этого чек можно передать на бумаге вместе с товаром или при первой встрече, если вы выполняете работу или оказываете услугу.

Без кассы обходится ИП на налоге на профессиональный доход: касса не применяется к доходам, которые облагаются этим налогом. Чек формируется в приложении «Мой налог». ИП на патенте по перечню видов деятельности из п. 2.1 ст. 2 того же закона вместо чека выдает документ о расчете с реквизитами, которые назвал закон. Расчеты в отдаленных или труднодоступных местностях по перечню региона тоже идут без кассы, с таким же документом по требованию покупателя.

QR-код по реквизитам расчетного счета, который вы собираете сами

Это тот же код, что печатают на квитанциях за свет и на счетах из 1С. Внутри строка по ГОСТ Р 56042 с 5 обязательными реквизитами: получатель, расчетный счет из 20 цифр, банк, БИК и корреспондентский счет. Приложение банка читает строку и подставляет реквизиты в форму перевода, клиенту остается подтвердить сумму. Деньги приходят на расчетный счет обычным переводом от физлица. Договор с банком под такой код не нужен, и отдельной платы за прием нет. Комиссию за перевод, если она есть, платит клиент по тарифу своего банка.

У ИП получатель в строке пишется так, как в выписке, например «ИП Кузнецова Ольга Николаевна». ИНН у предпринимателя из 12 цифр, а КПП нет. На странице генератора QR-кода для оплаты по реквизитам наберите ИНН в поле «Получатель» и выберите себя из подсказки. Впишите 9 цифр БИК: банк и корр. счет подставятся из справочника Банка России, расчетный счет наберите руками. В поле «Назначение платежа» напишите, за что платят, например «Оплата по счету № 17 от 30.09.2026». На втором шаге впишите сумму, нажмите «+ Добавить в список» и «Скачать PNG».

С суммой внутри код свой на каждый счет на оплату. Вставьте его туда картинкой. Без суммы код один на всех, и сумму вводит клиент. Такой код печатайте на табличку у кассы или на визитку. Как 1С печатает код на счете и как вставить картинку в счет из Excel, мы описали в статье про счет на оплату с QR-кодом. Строка целиком с примером и числом модулей есть в статье QR-код для оплаты.

Минусов у этого пути два. Перевод приходит как обычное поступление, без отметки, что это оплата по коду. Кто и за что заплатил, вы узнаете из назначения в выписке, для этого в коде и нужен номер счета на оплату. И код должно уметь читать приложение банка клиента: у ВТБ камера в приложении распознает коды на платежных документах. До печати отсканируйте код своим приложением и попросите отсканировать кого-нибудь с другим банком. В форме перевода должны стоять ваш расчетный счет, БИК и назначение.

На личную карту вместо расчетного счета такой код тоже соберется, но ИП так делать не стоит. По Инструкции Банка России № 204-И текущие счета физлиц открываются для операций, «не связанных с ведением предпринимательской деятельности», а расчетные счета ИП как раз для нее. Штрафа в инструкции нет. Последствия определяет ваш договор с банком.

Код СБП, который выдает банк

Код для оплаты через Систему быстрых платежей из реквизитов не собрать, его выдает банк. По ответам НСПК для бизнеса нужно обратиться в банк-участник СБП, который поддерживает оплату по QR-коду, и заключить с ним договор на прием платежей. Деньги приходят на расчетный счет сразу после оплаты. Кодов два вида: статический на наклейке (сумму в нем можно оставить свободной, тогда ее вводит клиент) и динамический под конкретную покупку на кассе.

За каждую оплату банк удерживает комиссию, предел которой с 1 мая 2023 года задает Банк России: не больше 0,7% от суммы, для ряда категорий с социально значимыми товарами не больше 0,4%, для ЖКУ не больше 0,2%. Потолок в рублях у ставок 0,7% и 0,4% это 1 500 рублей за операцию, у ЖКУ потолок 10 рублей. Клиент за оплату через СБП не платит ничего. Чек при этом тоже нужен: в новости от 30.06.2023 ФНС указала, что касса на месте расчета через СБП обязательна.

Код от банка приходит картинкой или ссылкой. Картинку печатайте по инструкции банка. Если банк дал ссылку, вставьте ее на вкладке «Ссылки», выберите табличку «Оплата по QR» на весь лист с шаблоном «Оплата» и скачайте PDF.

Платежная ссылка банка или сервиса приема платежей

Третий путь это страница оплаты. Банк или сервис приема платежей дает вам ссылку. Клиент открывает ее и платит картой или по СБП. Договор на прием карт держит сервис или банк, который дал ссылку, а вы платите комиссию по его тарифу. Кто формирует чек по 54-ФЗ при такой оплате, вы или тот, кто дал ссылку, смотрите в договоре с ним. Для печати это обычная ссылка: вставьте ее на вкладке «Ссылки», добавьте подпись и получите код на табличку, наклейку или визитку. До тиража откройте ссылку с чужого телефона.

Какой путь выбрать

Чек по 54-ФЗ нужен во всех трех случаях, и деньги везде приходят на расчетный счет, поэтому этих строк в таблице нет.

Код по реквизитам плотнее кода со ссылкой. На листе ставьте от 4 см по стороне, на табличке у кассы берите книжный A6 и крупнее. Стороны кода для разных форматов посчитаны в статье про табличку для оплаты по QR-коду. Остальные статьи про платежные коды собраны в базе знаний.

FAQ

Следующий шаг

Соберите код по реквизитам с суммой ближайшего счета на оплату и отсканируйте его с экрана своим приложением банка и приложением другого банка с чужого телефона. Если в обеих формах перевода стоят ваш получатель, расчетный счет и назначение с номером этого счета на оплату, вставляйте код в него. Если получатель или расчетный счет другие, сверьте реквизиты на вкладке «Оплата» с выпиской.

Соберите QR-код по реквизитам для своего ИП. Реквизиты вводятся один раз на весь список, код бесплатный и без регистрации.